Caracteres

¿Qué intercalación tienen asignadas tu base de datos y tu tabla Localidades? Probablemente tengas alguna intercalación Windows (como, por ejemplo, "Latin1_General_CI_AI"). Prueba a especificar una intercalación que sí distinga entre 'N' y 'Ñ' mediante la cláusula COLLATE; por ejemplo:

DECLARE @Localidades TABLE (
Descripcion varchar(50)
)
INSERT @Localidades VALUES ('Cabanas')
INSERT @Localidades VALUES ('Cabañas')
SELECT * FROM @Localidades WHERE Descripcion = 'Cabanas' COLLATE Latin1_General_CI_AI
SELECT * FROM @Localidades WHERE Descripcion = 'Cabañas' COLLATE Modern_Spanish_CI_AI

Descripcion

Cabanas
Cabañas

(2 filas afectadas)

Descripcion

Cabañas

(1 filas afectadas)

Puedes obtener la intercalación de tu servidor mediante:
SELECT CONVERT(char, SERVERPROPERTY('collation'))

Para obtener la intercalación de una determinada base de datos:
SELECT CONVERT(char, DATABASEPROPERTYEX('basedatos', 'collation'))

Y para obtener una lista de las intercalaciones disponibles:
SELECT * FROM ::fn_helpcollations()

Un saludo!

Rubén Vigón
Microsoft MVP Visual Basic
http://vigon.mvps.org